西南财经大学2022年专业学位研究生入学统一考试 《金融学综合》考试科目命题大纲

　　一、考试性质

　　《金融学综合》是2022年金融硕士（MF）专业学位研究生入学统一考试的科目之一。《金融学综合》考试要力求反映金融硕士专业学位的特点，科学、公平、准确、规范地测评考生的基本素质和综合能力，选拔具有发展潜力的优秀人才入学，为国家的经济建设培养具有良好职业道德、具有较强分析与解决实际问题能力的高层次、应用型、复合型的金融专业人才。

　　二、考试要求

　　测试考生对于与货币金融学和公司金融相关的基本概念、基础理论的掌握和运用能力。

　　三、考试内容

　　第一部分 货币金融学

　　（一）货币与货币制度

　　●货币的产生与定义

　　●货币的职能

　　●货币形式的演进

　　●货币的本位制度

　　●货币层次的划分

　　●金融创新与货币层次划分

　　（二）金融体系概览

　　●金融体系的融资方式

　　●金融体系的功能

　　●金融市场和金融工具

　　●金融中介机构

　　●金融体系的监管

　　（三）利率与利率计算

　　●利率与利率种类

　　●单利和复利

　　●现值和终值

　　●到期收益率和回报率

　　●我国利率市场化改革

　　（四）利率决定理论

　　●资产需求的决定因素和资产需求理论

　　●利率决定的债券供求分析及均衡利率变动

　　●利率决定的货币供求分析及均衡利率变动

　　（五）利率结构理论

　　●利率的风险结构

　　●预期理论

　　●市场分割理论

　　●流动性溢价理论和期限优先理论

　　（六）汇率、汇率决定与汇率制度

　　●汇率的相关概念

　　●长期汇率的决定

　　●短期汇率的决定

　　●汇率制度和国际收支

　　●我国人民币汇率制度改革

　　（七）股票市场与有效市场假说

　　●股票相关概念

　　●普通股股票估值模型

　　●股票市场的定价机制

　　●理性预期理论及有效市场假说

　　（八）金融机构概览与金融结构的经济学分析

　　●金融机构类型和我国金融机构体系

　　●世界各国金融结构的基本特征

　　●交易成本和信息不对称如何影响金融结构

　　●信息不对称问题的解决办法

　　（九）商业银行业务与管理

　　●商业银行基本概念和我国银行业金融机构概况

　　●商业银行主要业务

　　●商业银行经营管理的基本原则

　　●商业银行流动性管理

　　●商业银行资产负债管理

　　●商业银行资本充足性管理

　　●商业银行信用风险管理

　　●商业银行利率风险管理

　　（十）非银行金融机构

　　●保险公司

　　●投资银行

　　●信托公司

　　●投资基金

　　●其他非存款类金融机构

　　（十一）金融监管体系

　　●金融监管的经济学分析

　　●政府安全网：存款保险制度和最后贷款人制度

　　●金融监管体制和监管措施

　　●我国金融监管体系

　　（十二）中央银行

　　●中央银行的产生

　　●中央银行的特征和职能

　　●中央银行的业务

　　●中央银行制度类型

　　●中国人民银行与美联储

　　（十三）货币供给

　　●存款货币创造机制

　　●基础货币

　　●货币乘数

　　●货币供给影响因素

　　（十四）货币需求

　　●货币需求的含义

　　●古典货币数量论

　　●凯恩斯的流动性偏好理论

　　●弗里德曼的现代货币数量论

　　（十五）货币政策目标与工具

　　●货币政策最终目标

　　●货币政策中间目标

　　●货币政策工具

　　（十六）货币政策操作与传导机制

　　●中国人民银行货币政策操作

　　●美联储货币政策操作

　　●货币政策传导机制

　　●货币政策时滞

　　（十七）通货膨胀与通货紧缩

　　●总需求与总供给模型

　　●通货膨胀

　　●通货紧缩

　　第二部分 公司金融

　　（一）公司金融概述

　　● 公司经营的目标

　　● 代理人问题

　　● 金融市场

　　（二）财务报表分析

　　● 资产负债表

　　● 利润表

　　● 现金流量表

　　● 比率分析与杜邦恒等式

　　（三）长期财务计划

　　● 销售百分比法

　　● 外部融资与增长

　　（四）折现与价值

　　● 货币的时间价值

　　● 年金与永续年金

　　● 贷款种类与分期偿还贷款

　　● 债券的估值

　　● 股票的估值

　　（五）资本预算

　　● 投资决策方法

　　● 增量现金流

　　● 净现值

　　● 回收期法则

　　● 平均会计报酬率

　　● NPV估计值

　　● APV法，FTE法和WACC法

　　（六）风险分析、实务期权和资本预算

　　●敏感性分析、场景分析和盈亏平衡分析

　　●经营杠杆和财务杠杆

　　●蒙特卡洛模拟

　　●实物期权

　　●决策树

　　（七）期权、期货与公司理财期权与公司理财

　　●看涨期权与看跌期权、期权组合和期权定价

　　●股票和债券的期权视角，项目投资的期权应用

　　●二叉树模型、布莱克-斯科尔斯模型及其应用

　　●认股权证与可转换债券

　　●衍生品与套期保值风险

　　（八）收购、兼并与剥离

　　●收购方案与动机

　　●兼并的净值管理与策略

　　●杠杠收购与资产剥离

　　（九）风险与收益

　　● 风险与收益的度量

　　● 投资组合、有效集和多元化投资

　　● 系统风险和非系统风险

　　● 证券市场线

　　● 资本资产定价模型

　　● 套利定价模型

　　（十）资本成本

　　● 权益成本

　　● 债务成本和优先股成本

　　● 加权平均资本成本

　　● 部门与项目资本成本

　　● 发行成本与加权平均资本成本

　　（十一）筹集资本

　　●早期融资与风险资本

　　●公开发行与私募发行

　　●证券承销

　　●IPO抑价

　　●租赁

　　●权益发售与公司价值

　　●债务发售与公司价值

　　●股票稀释与配股

　　（十二）资本结构

　　● 财务杠杆效应

　　● MM理论，静态资本结构

　　●财务困境

　　●优序融资理论

　　（十三）股利与股利政策

　　●现金股利与股票股利

　　●股利政策

　　●股票回购

　　●拆股与反向拆股

　　（十四）短期财务计划与管理

　　●短期财务与计划

　　●现金和流动性管理

　　●信用和存货管理

　　（十五）国际公司理财

　　●外汇市场与汇率

　　●国际资本预算

　　●国际金融风险分析

　　四、考试方式与分值

　　本科目满分150分，其中，货币金融学部分为90分，公司金融部分为60分，由培养单位自行命题，全国统一考试。